Hello, I’m Jill from Turbo Tax, with
important news for taxpayers who receive
dividends on their stock and mutual fund
investments. If you purchase stock in a corporation or
invest in a mutual fund that periodically pays
dividends, the payments you receive
throughout the year can provide you with
some extra income. Though you must always
report the dividend income on your tax return
—it doesn’t always mean you will pay tax on
it. Whenever you receive dividend payments
throughout the year, the corporation or mutual
fund you receive it from must report the
annual total to you on a 1099-DIV form. It’s
extremely important that you keep track of the
1099-DIVs you receive for when you prepare
your tax return. Your 1099-DIV will have numbered boxes
that correspond to various types of dividends
and other payments you receive during the
year. However, for purposes of determining
how much tax you will pay on your dividends,
you’ll want to focus on boxes 1a and 1b. And
if amounts are reported in box 2a, those
dividends are reported and taxed as long term
capital gains. Box 1a reports your total ordinary dividend
income for the year, whereas, box 1b reports
the amount of box 1a that are qualified
dividends. If the amount you see in box 1b is zero, it
means that all of the dividends you receive
during the year will be taxed at the same rates
as most of your other income, such as
employment wages and the interest you earn
in a bank account. Qualified dividends, on the other hand,
receive special tax treatment. Although the
IRS never treats your dividend payments as
capital assets, your qualified dividends are
taxed at capital gains rates. As a result, you
will pay either zero or 15 percent tax on the
amount reported in box two—but this depends
on what your highest tax bracket is. If the highest tax rate your taxable income is
subject to is 10 or 15 percent, no tax is due on
your qualified dividends. But if your highest
rate of tax is 25 percent or more, you will pay
a 15 percent tax on your qualified dividends.
Because the most you can be taxed on
qualified dividends is 15 percent, you will
always pay less tax than on unqualified
dividends. One last thing you should be aware of is that
the IRS requires you to file a Schedule B with
your tax return if the total of your annual
dividend payments exceeds $1,500. Not sure which schedules to file with your
return? When you file with TurboTax, you
don’t need to know a thing about schedules.
We’ll ask you simple questions and determine the filing status and forms that give you the biggest tax refund. For more information about this and other tax
topics, visit TurboTax.com.


Hola, soy Jill de Turbo Tax, con importantes noticias para los contribuyentes que reciben dividendos sobre sus acciones e inversiones de fondos mutuos. Si compras acciones de una corporación o inviertes en un fondo mutuo que periódicamente paga dividendos, los pagos que recibes durante todo el año pueden proporcionarte algún ingreso extra. Aunque siempre debes informar el ingreso de dividendos en tu declaración de impuestos, no siempre significa que tendrás que pagar impuestos sobre él. Cada vez que recibas el pago de dividendos durante el año, el fondo mutuo o corporación del cual lo recibes debe informarte el total anual en un formulario 1099-DIV. Es extremadamente importante que mantengas un registro de los 1099-DIVs que recibes para cuando prepares tu declaración de impuestos. Tu 1099-DIV tendrá cajas numeradas que corresponden con varios tipos de dividendos y otros pagos que recibes durante el año. Sin embargo, para los propósitos de determinar el impuesto sobre cuánto tendrás que pagar de tus dividendos, , querrás enfocarte en las cajas 1a y 1b. Y si hay montos reportados en la caja 2a, dichos dividendos se registran y se gravan como ganancias de capital a largo plazo. La caja 1a informa de tu ingreso total de dividendos ordinarios para el año, mientras que la caja 1b reporta el monto de la caja 1a que son dividendos calificados. Si el monto que ves en la caja 1b es cero, esto significa que todos los dividendos que recibes durante el año se gravarán con las mismas tarifas que la mayoría de tus otros ingresos, tales como los salarios de empleo y el interés que ganas en una cuenta bancaria. Los dividendos calificados, por otra parte, reciben un trato fiscal especial. Aunque el IRS nunca trata a tus pagos de dividendos como bienes de capital, tus dividendos calificados son gravados a tasas de ganancias de capital. Como resultado, pagarás cero o 15 por ciento de impuestos de la cantidad declarada en la caja dos, pero esto depende de cuál sea tu mayor categoría fiscal. Si la tasa de impuesto más alta de tus ingresos gravables que está sujeta es del 10 o 15 por ciento, no se deben impuestos en tus dividendos calificados. Pero si tu tasa de impuestos más elevada es de 25 por ciento o más, pagarás un impuesto del 15 por ciento en tus dividendos calificados. Debido a que el máximo que puede ser gravado sobre los dividendos calificados es del 15 por ciento, siempre pagarás menos impuestos que los dividendos no calificados. Una última cosa de la que debes ser consciente es que el IRS requiere que presentes un Anexo B con tu declaración de impuestos si el total de tus pagos anuales de dividendos supera los US$1.500. ¿No estás seguro de qué anexo presentar con tu declaración? Cuando presentas con TurboTax, no necesitas saber nada acerca de los Anexos. Vamos a hacer preguntas sencillas y determinar el estado de la presentación y los formularios que te den la devolución de impuestos más grande. Para más información sobre esto y otros temas de impuestos, visita TurboTax.com.